Izmeklēšanā tika noskaidrots, ka persona, pret kuru lūgts uzsākt kriminālvajāšanu, noziedzīgo darbību rezultātā, nenomaksājot iedzīvotāju ienākumu nodokli, nodarījusi zaudējumus valsts budžetam.
Lai nodrošinātu mantisko jautājumu risināšanu, kriminālprocesā 2017. gadā tika izdalīti materiāli un uzsākts process par noziedzīgi iegūtu mantu. 1,6 miljoni ASV dolāru tika atzīti par noziedzīgi iegūtiem un ieskaitīti valsts budžetā.
Kriminālprocess tika sākts VID Finanšu policijas pārvaldē 2014. gada jūnijā pēc Krimināllikuma 218. panta otrās daļas par izvairīšanos no nodokļu nomaksas un vēlāk papildus kvalificēts pēc Krimināllikuma 195. panta trešās daļas par noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanu lielā apmērā vai ja to izdarījusi organizēta grupa, kas ir sevišķi smags noziegums.
Vēl kriminālvajāšanai nodota lieta par izvairīšanos no nodokļu nomaksas un noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanu organizētā grupā vairāk nekā 175 tūkstošu eiro apmērā.
Izmeklēšanā tika noskaidrots, ka organizētā astoņu personu grupa, pret kurām lūgts uzsākt kriminālvajāšanu, organizēja fiktīvu darījumu ķēdes ar nolūku samazināt valsts budžetā maksājamā pievienotās vērtības nodokļa (PVN) apmēru un nelikumīgi ieguva tiesības veikt PVN priekšnodokļa atskaitīšanu par faktiski nenotikušiem darījumiem, tādējādi radot zaudējumus valsts budžetam.
Noziedzīgo darbību īstenošanai tika izmantoti Latvijā un ārvalstīs reģistrēti uzņēmumi, kas darbojās būvniecības, automobiļu rezerves daļu tirdzniecības un auto remontu jomā.
Kriminālprocess tika uzsākts VID Nodokļu un muitas policijas pārvaldē 2018. gada novembrī pēc Krimināllikuma 218. panta trešās daļas un 195. panta trešās daļas (izdalīts no cita kriminālprocesa, kas uzsākts VID Finanšu policijas pārvaldē 2017. gadā).
